淺析針對人口老齡化問題對養(yǎng)老保障體系的思考
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宋海慧1由 分享
論文關(guān)鍵詞：人口老齡化;養(yǎng)老保障體系
論文摘要：本文通過對我國人口老齡化現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢進行分析，總結(jié)我國人口老齡化的特點，透視了人口老齡化對養(yǎng)老保障體系帶來的困境，提出了構(gòu)建與完善我國養(yǎng)老保障體系的構(gòu)想。
1、人口老齡化造成的養(yǎng)老的社會、經(jīng)濟壓力
人口老齡化，大幅度提高了老年人口的贍養(yǎng)率。現(xiàn)行社會保障運行的基本原理是，在長期穩(wěn)定的人口結(jié)構(gòu)下，生產(chǎn)性勞動人口的退休養(yǎng)老費用將由下一代生產(chǎn)勞動者承擔(dān)。顯然，未來老年人口贍養(yǎng)率較大幅度的上升，必然導(dǎo)致在老齡化的高峰期其生產(chǎn)性勞動人口不能也不可能負(fù)擔(dān)規(guī)模龐大的老年人口的退休養(yǎng)老費用，從而威脅社會保障機制的運行。
人口老齡化，大幅度地增加了社會保障費用的支出，其占國民收人的比重將面臨較大幅度的增加。一般趨勢表明，結(jié)合組織國家養(yǎng)老保障費用的比重，將從1984年的10. 3%上升到2040年的20. 2%，即翻一番，僅養(yǎng)老保險費用支出就將耗費國民收人的20%以上，若加上其他社會保險項目，顯然將會有更多的國民收人為老齡化所帶來的強勁需求所吸收。更令人擔(dān)憂的是，隨著“白發(fā)浪潮”的沖擊，這筆費用還將繼續(xù)不斷增加。
無論人口老齡化對老年人口贍養(yǎng)率產(chǎn)生影響，還是迅速增加社會保險費用支出，歸根結(jié)底即是社會保障制度面臨前所未有的挑戰(zhàn)。通過何種方式有效地吸收和分散老年經(jīng)濟保障的壓力，應(yīng)該說是中國養(yǎng)老保障制度巫待解決的一個核心問題。如何在未來的時間內(nèi)，適應(yīng)人口老齡化的挑戰(zhàn)，構(gòu)建有助而不是有礙于經(jīng)濟增長的社會保障模式，真正建立起經(jīng)濟高速增長與社會保障基金之間的內(nèi)在關(guān)聯(lián)機制，創(chuàng)立適合本國國情的社會保障制度安排，才是我們面對蜂擁而至的“白發(fā)浪潮”所能做的唯一選擇。
2、養(yǎng)老保障體系應(yīng)對人口老齡化的對策
2.1構(gòu)建多層次社會養(yǎng)老保險體系
根據(jù)我國社會保障制度的構(gòu)建與發(fā)展設(shè)想，具有中國特色的復(fù)合養(yǎng)老保險體系按照責(zé)任的承擔(dān)主體與承擔(dān)方式主要包括以下五個層次。
家庭或自我保障層次。家庭或自我保障是國民自己或通過家庭對養(yǎng)老問題直接負(fù)責(zé)的方式，其經(jīng)費來源于家庭或個人的儲蓄。在這一層次上政府可通過對家庭養(yǎng)老提供的政策優(yōu)惠乃至補貼等來維護和放大家庭保障的功能。
政府負(fù)責(zé)層次。政府是這一層次的直接責(zé)任主體，制度的出發(fā)點是面向所有老年人提供最基本的收人保障，經(jīng)費來源于稅收，待遇標(biāo)準(zhǔn)與工資脫鉤但與物價水平掛鉤，并隨著整個社會平均收人的提高而提高，與此同時，政府負(fù)責(zé)的貧困救濟制度亦覆蓋著老年貧困人口。
政府主導(dǎo)、責(zé)任分擔(dān)層次。該層次由政府主導(dǎo)，由雇主與勞動者分擔(dān)繳費責(zé)任。
單位負(fù)責(zé)層次。這一層次即企業(yè)年金或非因企業(yè)單位提供的補充養(yǎng)老保險等，政府鼓勵單位提供補充養(yǎng)老保險，但不會干預(yù)企業(yè)及其他單位建立補充養(yǎng)老保險的自主權(quán)，其經(jīng)費既可以全部由雇主提供，也可以由雇主與勞動者分擔(dān)。
市場提供層次。該層次由市場提供，通過市場的自由交易來完成，實質(zhì)上仍然屬于個人自我負(fù)責(zé)，只不過與家庭或自我保障相比，市場提供的方式具有社會化的意義。
2.2延長法定退休年齡，實行彈性退休制，實施促進勞動和就業(yè)的養(yǎng)老保險制度
我國目前采取的是1978年確定的退休年齡標(biāo)準(zhǔn):男職工60歲、女職工50歲、女干部55歲，隨著人口預(yù)期壽命的不斷調(diào)整以及人們受教育年限的增加，若不對現(xiàn)行的退休年齡進行改革，將會直接影響個人的工作年限，從而減少養(yǎng)老保險基金的積累，損害代際之間的公平。目前學(xué)界選擇的主流策略是，“女先男后，小步漸進”延長退休年齡的模式，即在規(guī)范現(xiàn)有退休年齡的基礎(chǔ)上，先從2010年開始提高女性退休年齡，再到2015年前后開始延長男性退休年齡，最終在2040年之前實現(xiàn)男女65歲同齡退休。另外，有些國家還采取了間接提高退休年齡的辦法，如延長領(lǐng)取全額養(yǎng)老金的投保年限或工齡;減少提前退休者的養(yǎng)老金數(shù)額;實行彈性退休制等，這些也同樣值得我們借鑒。
2.3做實個人賬戶，提高養(yǎng)老保險基金應(yīng)對人口老齡化風(fēng)險的能力
新中國成立初期，我國實行現(xiàn)收現(xiàn)付式的養(yǎng)老保障模式，1995年我國開始將現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險制度逐步轉(zhuǎn)向統(tǒng)賬結(jié)合模式，但在制度實施過程中，對個人賬戶設(shè)置了部分空賬，很多地方也將個人賬戶基金用于支付當(dāng)期的養(yǎng)老金，隱形負(fù)債逐年加大，許多專家學(xué)者和相關(guān)部門也都做過相關(guān)估算，主流觀點認(rèn)為在3萬億元左右。個人賬戶中的養(yǎng)老基金屬于基金式管理模式，是應(yīng)對人口老齡化的重要保障，對提高職工個人的積極性有重大促進作用。
2.4挖掘社區(qū)資源，充分利用老年人資源，實現(xiàn)“以老治老”
中華民族向來有鄰里互助的優(yōu)良傳統(tǒng)，在養(yǎng)老問題上更要注意充分利用這一資源。有老年人的家庭可以以家庭為單位，建立多家庭互助聯(lián)合體，組建養(yǎng)老照顧網(wǎng)絡(luò)，互幫互助，也可以發(fā)展專業(yè)的老年人服務(wù)機構(gòu)，由專門人員為老年人提供各種服務(wù)，如開辦社區(qū)醫(yī)院、老年人托護中心、老年人心理咨詢與保健、老年人法律咨詢、老年人婚介以及老年人康樂中心等方面的服務(wù)，真正實現(xiàn)老有所養(yǎng)、老有所醫(yī)、老有所樂。
2.5完善相關(guān)配套政策、設(shè)施建設(shè)
養(yǎng)老保險改革從為國有企業(yè)改革服務(wù)，到成為社會主義社會保障體系改革完善的重要組成部分，受到了多方面的影響。除了以上所提到的因素外，我們也應(yīng)做好其他方面的配套服務(wù)。如完善收入統(tǒng)計、規(guī)范繳費工資基數(shù)、擴大養(yǎng)老保障制度覆蓋面、嚴(yán)格征繳手段、提高繳費率、調(diào)整養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)、縮小養(yǎng)老保險退休金的差距等也都是當(dāng)前非常重要的工作。
3、樹立新型的養(yǎng)老價值觀，創(chuàng)建一個健康的老年保障體系
人口老齡化呼喚著老年保障，但老年社會保障是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它的總體構(gòu)想應(yīng)從老年人的需求人手，才能建立一個相對完善的老年社會保障體系。從根本上來講，老年人口的需求主要包括養(yǎng)老的經(jīng)濟需求、日常生活的照料需求和情感交流的精神慰藉需求，其中，經(jīng)濟需求是基礎(chǔ)，生活照料和精神慰藉是重要的組成部分，它們之間是一個有著內(nèi)在聯(lián)系的有機整體，相互影響，相互作用，缺一不可。只有這幾方面的需求都得到了滿足，才能使老年人有安全感和幸福感，也才真正構(gòu)成了相對完整的老年社會保障體系。
論文摘要：本文通過對我國人口老齡化現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢進行分析，總結(jié)我國人口老齡化的特點，透視了人口老齡化對養(yǎng)老保障體系帶來的困境，提出了構(gòu)建與完善我國養(yǎng)老保障體系的構(gòu)想。
1、人口老齡化造成的養(yǎng)老的社會、經(jīng)濟壓力
人口老齡化，大幅度提高了老年人口的贍養(yǎng)率。現(xiàn)行社會保障運行的基本原理是，在長期穩(wěn)定的人口結(jié)構(gòu)下，生產(chǎn)性勞動人口的退休養(yǎng)老費用將由下一代生產(chǎn)勞動者承擔(dān)。顯然，未來老年人口贍養(yǎng)率較大幅度的上升，必然導(dǎo)致在老齡化的高峰期其生產(chǎn)性勞動人口不能也不可能負(fù)擔(dān)規(guī)模龐大的老年人口的退休養(yǎng)老費用，從而威脅社會保障機制的運行。
人口老齡化，大幅度地增加了社會保障費用的支出，其占國民收人的比重將面臨較大幅度的增加。一般趨勢表明，結(jié)合組織國家養(yǎng)老保障費用的比重，將從1984年的10. 3%上升到2040年的20. 2%，即翻一番，僅養(yǎng)老保險費用支出就將耗費國民收人的20%以上，若加上其他社會保險項目，顯然將會有更多的國民收人為老齡化所帶來的強勁需求所吸收。更令人擔(dān)憂的是，隨著“白發(fā)浪潮”的沖擊，這筆費用還將繼續(xù)不斷增加。
無論人口老齡化對老年人口贍養(yǎng)率產(chǎn)生影響，還是迅速增加社會保險費用支出，歸根結(jié)底即是社會保障制度面臨前所未有的挑戰(zhàn)。通過何種方式有效地吸收和分散老年經(jīng)濟保障的壓力，應(yīng)該說是中國養(yǎng)老保障制度巫待解決的一個核心問題。如何在未來的時間內(nèi)，適應(yīng)人口老齡化的挑戰(zhàn)，構(gòu)建有助而不是有礙于經(jīng)濟增長的社會保障模式，真正建立起經(jīng)濟高速增長與社會保障基金之間的內(nèi)在關(guān)聯(lián)機制，創(chuàng)立適合本國國情的社會保障制度安排，才是我們面對蜂擁而至的“白發(fā)浪潮”所能做的唯一選擇。
2、養(yǎng)老保障體系應(yīng)對人口老齡化的對策
2.1構(gòu)建多層次社會養(yǎng)老保險體系
根據(jù)我國社會保障制度的構(gòu)建與發(fā)展設(shè)想，具有中國特色的復(fù)合養(yǎng)老保險體系按照責(zé)任的承擔(dān)主體與承擔(dān)方式主要包括以下五個層次。
家庭或自我保障層次。家庭或自我保障是國民自己或通過家庭對養(yǎng)老問題直接負(fù)責(zé)的方式，其經(jīng)費來源于家庭或個人的儲蓄。在這一層次上政府可通過對家庭養(yǎng)老提供的政策優(yōu)惠乃至補貼等來維護和放大家庭保障的功能。
政府負(fù)責(zé)層次。政府是這一層次的直接責(zé)任主體，制度的出發(fā)點是面向所有老年人提供最基本的收人保障，經(jīng)費來源于稅收，待遇標(biāo)準(zhǔn)與工資脫鉤但與物價水平掛鉤，并隨著整個社會平均收人的提高而提高，與此同時，政府負(fù)責(zé)的貧困救濟制度亦覆蓋著老年貧困人口。
政府主導(dǎo)、責(zé)任分擔(dān)層次。該層次由政府主導(dǎo)，由雇主與勞動者分擔(dān)繳費責(zé)任。
單位負(fù)責(zé)層次。這一層次即企業(yè)年金或非因企業(yè)單位提供的補充養(yǎng)老保險等，政府鼓勵單位提供補充養(yǎng)老保險，但不會干預(yù)企業(yè)及其他單位建立補充養(yǎng)老保險的自主權(quán)，其經(jīng)費既可以全部由雇主提供，也可以由雇主與勞動者分擔(dān)。
市場提供層次。該層次由市場提供，通過市場的自由交易來完成，實質(zhì)上仍然屬于個人自我負(fù)責(zé)，只不過與家庭或自我保障相比，市場提供的方式具有社會化的意義。
2.2延長法定退休年齡，實行彈性退休制，實施促進勞動和就業(yè)的養(yǎng)老保險制度
我國目前采取的是1978年確定的退休年齡標(biāo)準(zhǔn):男職工60歲、女職工50歲、女干部55歲，隨著人口預(yù)期壽命的不斷調(diào)整以及人們受教育年限的增加，若不對現(xiàn)行的退休年齡進行改革，將會直接影響個人的工作年限，從而減少養(yǎng)老保險基金的積累，損害代際之間的公平。目前學(xué)界選擇的主流策略是，“女先男后，小步漸進”延長退休年齡的模式，即在規(guī)范現(xiàn)有退休年齡的基礎(chǔ)上，先從2010年開始提高女性退休年齡，再到2015年前后開始延長男性退休年齡，最終在2040年之前實現(xiàn)男女65歲同齡退休。另外，有些國家還采取了間接提高退休年齡的辦法，如延長領(lǐng)取全額養(yǎng)老金的投保年限或工齡;減少提前退休者的養(yǎng)老金數(shù)額;實行彈性退休制等，這些也同樣值得我們借鑒。
2.3做實個人賬戶，提高養(yǎng)老保險基金應(yīng)對人口老齡化風(fēng)險的能力
新中國成立初期，我國實行現(xiàn)收現(xiàn)付式的養(yǎng)老保障模式，1995年我國開始將現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險制度逐步轉(zhuǎn)向統(tǒng)賬結(jié)合模式，但在制度實施過程中，對個人賬戶設(shè)置了部分空賬，很多地方也將個人賬戶基金用于支付當(dāng)期的養(yǎng)老金，隱形負(fù)債逐年加大，許多專家學(xué)者和相關(guān)部門也都做過相關(guān)估算，主流觀點認(rèn)為在3萬億元左右。個人賬戶中的養(yǎng)老基金屬于基金式管理模式，是應(yīng)對人口老齡化的重要保障，對提高職工個人的積極性有重大促進作用。
2.4挖掘社區(qū)資源，充分利用老年人資源，實現(xiàn)“以老治老”
中華民族向來有鄰里互助的優(yōu)良傳統(tǒng)，在養(yǎng)老問題上更要注意充分利用這一資源。有老年人的家庭可以以家庭為單位，建立多家庭互助聯(lián)合體，組建養(yǎng)老照顧網(wǎng)絡(luò)，互幫互助，也可以發(fā)展專業(yè)的老年人服務(wù)機構(gòu)，由專門人員為老年人提供各種服務(wù)，如開辦社區(qū)醫(yī)院、老年人托護中心、老年人心理咨詢與保健、老年人法律咨詢、老年人婚介以及老年人康樂中心等方面的服務(wù)，真正實現(xiàn)老有所養(yǎng)、老有所醫(yī)、老有所樂。
2.5完善相關(guān)配套政策、設(shè)施建設(shè)
養(yǎng)老保險改革從為國有企業(yè)改革服務(wù)，到成為社會主義社會保障體系改革完善的重要組成部分，受到了多方面的影響。除了以上所提到的因素外，我們也應(yīng)做好其他方面的配套服務(wù)。如完善收入統(tǒng)計、規(guī)范繳費工資基數(shù)、擴大養(yǎng)老保障制度覆蓋面、嚴(yán)格征繳手段、提高繳費率、調(diào)整養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)、縮小養(yǎng)老保險退休金的差距等也都是當(dāng)前非常重要的工作。
3、樹立新型的養(yǎng)老價值觀，創(chuàng)建一個健康的老年保障體系
人口老齡化呼喚著老年保障，但老年社會保障是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它的總體構(gòu)想應(yīng)從老年人的需求人手，才能建立一個相對完善的老年社會保障體系。從根本上來講，老年人口的需求主要包括養(yǎng)老的經(jīng)濟需求、日常生活的照料需求和情感交流的精神慰藉需求，其中，經(jīng)濟需求是基礎(chǔ)，生活照料和精神慰藉是重要的組成部分，它們之間是一個有著內(nèi)在聯(lián)系的有機整體，相互影響，相互作用，缺一不可。只有這幾方面的需求都得到了滿足，才能使老年人有安全感和幸福感，也才真正構(gòu)成了相對完整的老年社會保障體系。